Programma 5 Financiën
Financiën | bedragen x € 1.000 | |||
Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Realisatie | ||
Taakveld | 2024 | 2024 | 2024 | |
Lasten | ||||
0.5 | Treasury | 215 | 88 | 76 |
0.61 | OZB woningen | 323 | 396 | 421 |
0.62 | OZB niet-woningen | 383 | 469 | 579 |
0.64 | Belasting overig | 104 | 110 | 100 |
0.7 | Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 5 | 5 | 6 |
0.8 | Overige baten en lasten | 456 | 301 | 194 |
Financiën | 1.486 | 1.369 | 1.376 | |
Totale lasten | 1.486 | 1.369 | 1.376 | |
Baten | ||||
0.5 | Treasury | 1.709 | 3.596 | 3.644 |
0.61 | OZB woningen | 6.902 | 6.866 | 6.866 |
0.62 | OZB niet-woningen | 7.325 | 7.238 | 7.239 |
0.64 | Belasting overig | 94 | 100 | 100 |
0.7 | Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 107.945 | 113.008 | 113.743 |
0.8 | Overige baten en lasten | 70 | 212 | 192 |
Financiën | 124.045 | 131.020 | 131.784 | |
Totale Baten | 124.045 | 131.020 | 131.784 | |
Saldo (baten - lasten) | 122.559 | 129.651 | 130.409 | |
Resultaat vóór bestemming | 122.559 | 129.651 | 130.409 | |
Reserves | ||||
0.5 | Treasury | 1.250 | 3.245 | 3.245 |
0.61 | OZB woningen | - | - | - |
0.7 | Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 4.895 | 9.013 | 9.013 |
Totale Toevoegingen | 6.145 | 12.258 | 12.258 | |
0.5 | Treasury | - | - | - |
0.61 | OZB woningen | - | - | - |
0.7 | Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | - | - | - |
Totale onttrekkingen | - | - | - | |
Saldo (baten - lasten) | -6.145 | -12.258 | -12.258 | |
Resultaat na bestemming | 116.414 | 117.393 | 118.151 |
Op programma 5 is een voordeel behaald van € 758.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting vóór mutaties in de reserves. Belangrijkste verschillen tussen begroting ná wijziging en realisatie begrotingsjaar 2024 vóór bestemming:
Taakveld 0.5 Treasury € 60.000 voordeel
In 2024 heeft de gemeente het gehele jaar gebankierd bij de schatkist, wat betekent dat overtollige middelen zijn aangehouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Daarnaast zijn tijdelijk middelen uitgezet bij andere Nederlandse overheidslichamen. Dit heeft geleid tot hogere rentebaten dan geraamd, wat resulteert in een voordeel van € 60.000.
Taakveld 0.61 en Taakveld 0.62 OZB (niet) woningen € 134.000 nadeel
Binnen de taakvelden OZB (niet) woningen is een nadeel van € 100.000 ontstaan. Dit nadeel is toe te schrijven aan lagere opbrengsten binnen de Wet Waardering Onroerende Zaken (WOZ) voor niet-woningen en een hogere toewijzing van uren vanuit de kostenverdeling. Daarnaast zijn er diverse kleinere afwijkingen in de werkelijke opbrengsten ten opzichte van de gewijzigde begroting.
Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds € 735.000 voordeel
De inkomsten 2024 en verrekeningen van oudere jaren (algemene uitkering) zijn bijgesteld conform de laatst bekende specificatie over het jaar 2024 en eerder, afkomstig van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.
De gerealiseerde algemene uitkering bestaat uit de volgende componenten:
De werkelijke ontvangsten van de algemene uitkering zijn € 735.000 hoger dan geraamd. Dit komt doordat de uitkomsten van de decembercirculaire niet meer verwerkt konden worden met een begrotingswijziging.
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten € 87.000 voordeel
Binnen het taakveld ‘Overige baten en lasten’ is een voordeel van € 87.000 gerealiseerd. Dit voordeel is voornamelijk toe te schrijven aan twee factoren. Ten eerste vielen de kosten voor herstelschades lager uit dan begroot. De eerder opgenomen begrotingsbijstelling van € 40.000 blijkt achteraf niet nodig, wat een positief effect heeft van € 43.000. Daarnaast heeft een onttrekking van ruim € 58.000 uit de voorziening voor oninbare vorderingen geleid tot een voordeel van € 64.000. Tegenover deze meevallers stond een nadeel van € 19.000 binnen overige posten.
Overige voor- en nadelen programma 5 € 10.000 voordeel
Naast de vermelde mutaties op dit programma is sprake van overige mutaties van beperkte omvang tot een bedrag van € 10.000 voordelig.